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En este artículo vamos a revisar en detalle la diferencia entre un testamento en vida y un fideicomiso en vida. Comprobaremos el papel que juegan ambos y daremos respuesta a muchas de las preguntas frecuentes relacionadas con el tema.

Si necesita asesoramiento adicional, nuestro abogado de planificación patrimonial de Nueva York puede ayudarlo con sus asuntos financieros y patrimoniales. Llámenos hoy y háganos saber sobre su caso en detalle para que podamos poner más de 30 años de servicio a su alcance.

La diferencia en 2021 entre un fideicomiso en vida y un testamento en vida en Nueva York

La planificación patrimonial es un tema clave para los propietarios de viviendas existentes y los compradores de viviendas nuevas en Nueva York. Desafortunadamente, es un tema que se pasa por alto con demasiada frecuencia.

Mediante el uso de un fideicomiso en vida o un testamento complementario junto con un fideicomiso en vida, puede eliminar por completo o al menos minimizar los gastos económicos y de tiempo asociados con la legalización, como se requeriría cuando se usa un testamento exclusivamente como una herramienta de planificación patrimonial.

Aunque un testamento es la forma más fácil de planificar la distribución de activos en caso de fallecimiento, un fideicomiso también puede realizar la misma función además de ofrecer algunos beneficios adicionales, tales como evitar la sucesión y también:

  • Brinda mayor privacidad y protección adicional frente a las impugnaciones judiciales. en comparación con un testamento.
  • Si reside fuera del estado, es especialmente útil para evitar la necesidad de procedimientos de sucesión complementaria en los estados en los que es dueño de la propiedad.
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Tanto los testamentos como los fideicomisos son herramientas de planificación patrimonial que ayudarán a garantizar que sus activos estén protegidos y legados a los herederos elegidos. Este también será el caso de su cónyuge, lo que por norma general, nunca es un problema, ya que la Ley del impuesto sobre donaciones y la disposición de deducción matrimonial dentro de los Estados Unidos permiten la transferencia de riqueza a un cónyuge sobreviviente sin incurrir en obligaciones tributarias sobre donaciones o sucesiones. Puede leer más sobre este tema en nuestro blog derecho conyugal de elección en Nueva York.

Antes de entrar en detalles con las diferencia entre un fideicomiso y un testamento, comencemos con una definición de los términos básicos.

¿Qué es un testamento vital?

El testamento es una declaración firmada que coordina la distribución de los activos después de la muerte y también designa a un albacea para supervisar la liquidación del patrimonio.

El testamento también tiene las siguientes consideraciones:

  • Puede designar un tutor para que se haga cargo de los menores.
  • Puede identificar un fideicomisario para administrar cualquier propiedad dejada a los menores.
  • En Nueva York debe firmarse ante 2 testigos que deben firmar el testamento.
  • Como parte de una estrategia integral de planificación patrimonial en Nueva York, se acostumbra preparar un testamento en vida y una carta-poder de representación en cuestiones de atención médica.

Para abordar cualquier activo que no esté en el fideicomiso en el momento del fallecimiento, se utiliza un testamento complementario junto con un testamento en vida. El traspaso estipulará que cualquier activo que no se transfirió al fideicomiso antes de la muerte se convertirá en parte del fideicomiso en vida y se eliminará siguiendo las instrucciones del fideicomiso en vida.

Nota: Puede encontrar información adicional sobre todo lo relacionado con los testamentos en nuestra sección de abogados para testamentos.

¿Qué pasa si muero sin testamento?

Morir sin testamento (intestado) hace que el estado se involucre y supervise la distribución de sus activos. Si tiene hijos menores, el tribunal le asignará un tutor. Para obtener más información sobre esto, lea nuestro artículo sobre la ley de sucesión intestada de Nueva York donde cubrimos el tema en detalle.

¿Qué es un fideicomiso en vida?

También conocido como fideicomiso revocable, es un método para asignar activos a los beneficiarios después de la muerte y evitar o minimizar el proceso de sucesión.

Se llama fideicomiso en vida porque se crea mientras el fideicomitente o propietario está vivo. Es revocable, ya que puede modificarse durante la vida del fideicomitente. El fideicomitente será dueño de la propiedad en poder del fideicomiso mientras el fideicomitente esté vivo.

La documentación nombra tanto a un fideicomisario como a un fideicomisario sucesor cuando el otorgante transfiere activos tales como bienes raíces y cuentas bancarias a un fideicomiso en vida.

El otorgante generalmente actúa como fideicomisario, lo que significa que obtiene el control total del fideicomiso y los activos contenidos en el mismo durante su vida. Por lo tanto, un fideicomiso en vida puede ser revocado o enmendado en cualquier momento mientras el otorgante aún esté vivo.

ventajas de un fideicomiso en vida frente a un testamento

Cualquier obligación tributaria o de ingresos que provenga de los activos transferidos al fideicomiso sigue siendo responsabilidad del otorgante.

El fideicomiso en vida define lo que sucede con la propiedad una vez que fallece el fideicomitente o el otorgante. Dado que los activos se han transferido al fideicomiso, no se consideran parte de un patrimonio del difunto, por lo que no están sujetos a sucesión testamentaria.

Como se indica en la documentación del fideicomiso y mientras se finaliza el patrimonio, cuando el otorgante muere, el fiduciario sucesor es quien gestionará de los activos, haciendo la distribución y realizando el pago de facturas

Veamos algunas diferencias clave de un fideicomiso en comparación con testamento:

  • Un fideicomiso irrevocable no se puede modificar sin el permiso de los beneficiarios.
  • Ofrece protección adicional contra las impugnaciones judiciales en comparación con un testamento.
  • El fideicomiso en vida es un documento privado que nunca se hace público mientras que el testamento se somete públicamente a sucesión testamentaria y se convierte en un registro público.

Nota: Consulte nuestra página de abogados especialistas en fideicomisos para obtener información detallada sobre testamentos y servicios en los que podemos ayudarlo.

¿Qué es la sucesión testamentaria?

En Nueva York, la sucesión es un proceso legal en el que un tribunal testamentario reconoce el testamento de una persona fallecida y autoriza al albacea designado a deshacer y administrar el patrimonio a través de cartas testamentarias de Nueva York

La sucesión requiere mucho tiempo y es costosa, ya que hay honorarios de abogados, costes de tramitación de la corte y otros gastos, como los costos asociados con la búsqueda de beneficiarios y las impugnaciones judiciales.

Como se mencionó anteriormente, un testamento presentado para la sucesión testamentaria se convierte en un registro público. El albacea tiene la tarea de pagar, haciendo uso del patrimonio del fallecido, las obligaciones del mismo, gestionar los pagos pendientes y los litigios, distribuir los activos, pagar los impuestos y otras responsabilidades.

sucesión testamentaria

La realidad es que fácilmente podría perder entre un 2 y un 4% adicional de su patrimonio debido a los honorarios de abogados y costos judiciales. Comuníquese con nuestro abogado de sucesiones testamentarias de Nueva York para obtener más información sobre su caso específico.

Ventajas de un fideicomiso en vida en comparación con un testamento en Nueva York

Para comprender bien la diferencia entre un fideicomiso en vida y un testamento debemos conocer las ventajas y desventajas. Estas son algunas de las ventajas que ofrece el fideicomiso frente al testamento:

  • Un fideicomiso en vida evita el costoso y lento proceso de sucesión testamentaria.
    • No se puede evitar la sucesión si hay activos no transferidos antes de la muerte, pero el costo y el tiempo se pueden minimizar combinando un fideicomiso en vida y un testamento complementario.
  • Proporciona protección adicional contra las impugnaciones judiciales y mayor privacidad en comparación con un testamento.
  • Una vez firmado, un fideicomiso en vida es válido de inmediato, por lo que proporcionará beneficios en caso de discapacidad o incapacidad que no pueda lograrse mediante un testamento. 

Nota: Es posible que pueda otorgar algunos poderes bajo el poder notarial, pero estos se limitarán a una delegación de poder con poca dirección al agente en muchos casos.

  • Generalmente, el dinero y los activos se distribuyen más rápido.
  • El fideicomiso suele ser un proceso más ordenado ya que, en el momento del fallecimiento, el fiduciario conoce la información sobre activos y pasivos.
  • Los fideicomisos ofrecen más flexibilidad. Siempre que las intenciones del otorgante se puedan expresar en palabras, se pueden escribir e incluir en un fideicomiso.
  • Un fideicomiso es más difícil de impugnar que un codicilo o un testamento.
  • Si las partes están de acuerdo, es más fácil modificar los términos de un fideicomiso que los de un testamento, incluso cuando el otorgante se vuelve incompetente o muere.
  • Si bien la pérdida del documento testamentario original puede convertirse en un gran problema para los fideicomisos, esto tiene una importancia menor ya que hay copias que pueden sustituir al original perdido.
  • Un fideicomisario de un fideicomiso tiene más control e independencia que el albacea de un testamento porque el fideicomisario no está obligado a presentar un testamento u otros informes ante un tribunal.

Nota: Consulte nuestro artículo relacionado «Diferencia entre albacea y fideicomisario» para conocer los aspectos diferenciadores de ambos roles legales. También podría estar interesado en verificar las diferencias entre un albacea y un administrador de la herencia y aprender más sobre el albacea de sucesiones en Nueva York.

Desventajas de un fideicomiso en vida en comparación con un testamento en Nueva York

El principal inconveniente es el costo adicional, el esfuerzo y el tiempo que lleva crear un fideicomiso y transferir activos como bienes raíces al fideicomiso.

desventajas de un fideicomiso en vida en nueva york

Las transferencias de escrituras pueden ser un costo a corto plazo y el proceso administrativo puede ser tedioso incluso cuando la mayoría de las instituciones no cobran por transferir activos líquidos. Echemos un vistazo a algunos de los inconvenientes de un fideicomiso en vida frente a un testamento en vida para entender mejor las diferencias:

  • Durante la vida de una persona, los costos de por vida de mantener y administrar un fideicomiso revocable son más que los de mantener un testamento.
  • Los costos iniciales para financiar y crear el fideicomiso son más altos que los de un testamento.
  • Es posible que algunos activos no se mantengan en un fideicomiso sin sufrir efectos adversos del impuesto sobre la renta, como las cuentas de jubilación.
  • Si bien los reclamos de los acreedores de un patrimonio se cortan 150 días después del nombramiento del albacea, esto resulta más largo para un fideicomiso.
  • Los otorgantes deben gastar tiempo y dinero para verificar que toda la propiedad se transfirió correctamente al fideicomiso. Si esos no se transfirieron correctamente al fideicomiso, es posible que la legalización aún sea necesaria, ya que el fideicomiso puede proporcionar poco o ningún ahorro.
  • En los casos en que haya activos que no llegaron al fideicomiso, aún se necesita un testamento, incluso si tiene un fideicomiso.
  • En general, los fideicomisos no se pueden utilizar para evitar a los acreedores.
  • Los activos transferidos al fideicomiso en vida revocable no están protegidos a los efectos de la elegibilidad de Medicaid y la planificación de la atención a largo plazo. Dado que el fideicomiso es revocable, los activos se toman como recursos disponibles para fines de elegibilidad de Medicaid.
  • No hay ahorros en el impuesto sobre el patrimonio o consecuencias en el impuesto sobre donaciones por realizar una transferencia de activos al fideicomiso o revocarlo.

Diferencias clave entre testamentos y fideicomisos en NY y NYC

  • Nombrar tutores para niños
    • Fideicomisos: No.
    • Testamentos: Sí.
  • ¿Puede dejar propiedad a niños pequeños?
    • Fideicomisos: Sí.
    • Testamentos: Quizás. (Revise la nota final).
  • Nombrar a los beneficiarios de la propiedad:
    • Fideicomisos: Sí.
    • Testamentos: Sí.
  • Nombrar un albacea:
    • Fideicomisos: No.
    • Testamentos: Sí.
  • Requiere de un notario público:
    • Fideicomisos: Sí.
    • Testamentos: No.
  • Tribunal de sucesiones:
    • Fideicomisos: No.
    • Testamentos: Sí.
  • ¿Puede ser impugnado en la corte?
    • Fideicomisos: Habitualmente no.
    • Testamentos: Sí.
  • ¿Reglas sobre herencia?
    • Fideicomisos: Sí.
    • Testamentos: No.
  • ¿Evita una tutela?
    • Fideicomisos: Sí.
    • Testamentos: No.
  • ¿Requiere testigos?
    • Fideicomisos: No.
    • Testamentos: Sí.
  • ¿Es fácil de hacer?
    • Fideicomisos: No.
    • Testamentos: Sí.
  • ¿Se puede revisar?
    • Fideicomisos: Sí en el caso de ser un fideicomiso revocable.
    • Testamentos: No.
  • ¿Puede dejar instrucciones sobre cómo se deben pagar las deudas e impuestos?
    • Fideicomisos: No.
    • Testamentos: Sí.
  • Tipo de registro:
    • Fideicomisos: Privado.
    • Testamentos: Público.

Nota: Los niños menores de 18 años no pueden poseer propiedad legalmente (excepto para artículos de poco valor). La propiedad dejada a un menor debe ser administrada por un adulto hasta que el niño cumpla 18 años. Cuando se utiliza un fideicomiso en vida para dejar la propiedad a un menor, el fideicomisario administrará la propiedad hasta que el niño cumpla la edad que usted determine.

En el caso de dejar la propiedad a un menor usando un testamento, debe nombrar a un adulto para que administre la propiedad. De lo contrario, puede nombrar un custodio bajo la Ley de Transferencia Uniforme a Menores o usar su testamento para establecer un fideicomiso testamentario para niños pequeños. 

Si no ha nombrado a un adulto para que administre la propiedad dejada a un menor a través de un testamento, el tribunal nombrará a otra persona para que lo haga después de su muerte.

Preguntas frecuentes sobre testamentos en vida frente a fideicomisos en vida

Aquí damos respuestas a algunas de las preguntas más populares sobre la diferencia entre un fideicomiso y un testamento. Si necesita ayuda para su caso y situación específica no dude en contactarnos. Desde nuestras oficinas en Astoria, Brooklyn y Manhattan, hemos estado sirviendo a la comunidad de Nueva York en sus cinco condados durante más de 30 años.

¿Cuánto suele costar un fideicomiso en vida en el Estado de Nueva York y en la ciudad Nueva York?

El costo de establecer un fideicomiso en vida en Nueva York puede variar entre $ 3,000 y $ 6,000 considerando que las personas generalmente lo preparan como un elemento de un proceso general de planificación patrimonial.

El proceso completo puede incluir directivas de atención médica, poder notarial, orientación de integración de activos o un testamento complementario, entre otra documentación adicional.

¿Cuál es mi mejor opción, un testamento o un fideicomiso?

Si bien el fideicomiso agilizará el proceso de transferencia de un patrimonio una vez que fallezca y evitará el costoso período de sucesión testamentaria, si tiene hijos menores, un testamento que nombre a un tutor será fundamental para proteger tanto la herencia como a los menores.

En algunos casos, es realmente una elección personal donde algunos expertos recomiendan tener ambos. También considere el hecho de que un testamento suele ser menos costoso y más fácil de configurar que un fideicomiso, que es un documento legal mucho más complejo.

Para darle una respuesta clara, debe comunicarse con nuestro abogado de herencias de Nueva York. Con más de 30 años de experiencia resolviendo asuntos de planificación patrimonial en Nueva York, nuestra abogada Norma E. Ortiz estudiará su caso.

Entonces, ¿realmente necesito un testamento, un fideicomiso o ambos?

fideicomiso en vida frente a testamento en vida

La realidad es que todo el mundo debería tener un testamento, pero es probable que no todo el mundo necesite un fideicomiso revocable o en vida. Con hijos menores, propiedades y activos para depositar en un fideicomiso, tener ambos podría tener sentido.

Si necesita un fideicomiso en vida también depende de la riqueza que posea, su edad y si está casado, entre otras consideraciones.

Incluso si su decisión es que necesita un fideicomiso en vida, también debe hacer un testamento para nombrar tutores para los hijos menores, nombrar un albacea y cuidar de cualquier propiedad que no aparezca en su fideicomiso.

¿El uso de un testamento anula un fideicomiso en vida?

No, uno no suele sobrepasar al otro, ya que se trata de dos documentos legales separados. Sin embargo, en caso de que surja un problema, un fideicomiso en vida generalmente anulará un testamento, ya que un fideicomiso es un documento con su propia entidad.

¿Qué sucede si no hago un testamento o un fideicomiso en vida?

En este caso, su propiedad se distribuirá siguiendo las leyes de su estado.

Cosas que los fideicomisos y los testamentos no pueden lograr

  • Reducción de impuestos sobre el patrimonio: Ni el fideicomiso en vida ni los testamentos pueden ayudarlo a reducir el impuesto al patrimonio, pero la mayoría de los patrimonios no adeudarán impuestos al patrimonio.
  • Dejar deseos finales: Está permitido dejar algunos deseos finales e instrucciones funerarias en su testamento, pero nunca en un fideicomiso en vida. Además, es mejor dejarlos en un documento aparte.
  • Indicar contraseñas para las cuentas en línea: Aunque el albacea agradecerá poder acceder a cuentas en línea, computadoras portátiles y otros dispositivos, no deje esta información en su fideicomiso o testamento en vida. En su lugar, guárdelo en un documento separado junto con su otra documentación de planificación patrimonial.
  • Dejar dinero a las mascotas: No puede dejar dinero a las mascotas, ya que las mascotas no pueden poseer propiedades. En su lugar, puede crear un fideicomiso de mascotas o usar su voluntad para dejar a sus mascotas en manos de un cuidador de confianza. Dejar la propiedad a su mascota terminará con esa propiedad en su patrimonio residual.

Si no soy rico, no necesito un fideicomiso en vida revocable.

Si bien es cierto que cuanto más vale usted, más convincente se vuelve el fideicomiso, por norma general, esta afirmación no es ciertal.

Si transfiere una propiedad a un fideicomiso en vida revocable, ya no es suya.

Esto no es cierto, ya que desde un punto de vista práctico, usted conserva el poder de recuperar los activos y revocarlos.

Para la posesión de una propiedad fuera del estado, ¿es beneficioso un fideicomiso en vida?

Si. En caso de que una persona fallecida viviera fuera del estado pero poseyera una propiedad a su nombre personal en Nueva York, se requiere un procedimiento de sucesión auxiliar en el tribunal de sucesiones en Nueva York para poder vender la propiedad. 

Cuando tiene todos los bienes en un fideicomiso en vida, evita la necesidad de una sucesión en el estado de residencia del difunto, así como los procedimientos de sucesión complementaria en otros estados donde poseía la propiedad.

¿El poder notarial me otorga el mismo control que un fideicomiso?

Generalmente, ese no es el caso, ya que el poder puede revocarse en cualquier momento.

Ortiz & Ortiz puede ayudarlo a decidir entre un testamento y un fideicomiso en vida

Lo que debe haberse dado cuenta después de leer nuestro artículo sobre la diferencia entre un fideicomiso y testamento en vida es que es importante resolver sus asuntos más temprano que tarde en la vida. Un fideicomiso, un testamento o ambos pueden garantizar que sus posesiones y activos terminen donde usted quiere que vayan a parar.

Si no tiene claro el camino a seguir y aún se plantea la diferencia entre el fideicomiso y el testamento para su situación, no dude en ponerse en contacto con nuestro bufete de abogados de Nueva York. Brindamos apoyo extenso y personalizado para las personas que enfrentan estos y otros asuntos financieros en Nueva York. Recuerde que elaborar un plan patrimonial hoy puede ahorrarle dinero desde este momento y hasta el resto de su vida y ayudarlo tanto a usted como a sus seres queridos.