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La planificación patrimonial requiere de una persona de confianza, un fiduciario, que pueda cumplir con sus voluntades cuando usted ya no esté. ¿Qué pasa cuando hay incumplimiento del deber fiduciario y esa persona actúa en su propio beneficio? En este artículo le explicaremos en detalle qué es el deber fiduciario y que sucede en caso de incumplimiento. 

En Ortiz y Ortiz contamos con excelentes abogados de planificación patrimonial que pueden asesorarlo y guiarlo en todo el proceso. Llevamos más de 30 años sirviendo a la comunidad y contamos con oficinas en Queens y Manhattan. También tenemos consultas virtuales para los cinco distritos de Nueva York. ¡Contáctenos! 

Incumplimiento del deber fiduciario en Nueva York en 2021

¿Qué es el deber fiduciario? 

El deber fiduciario es la obligación de que una persona actúe con las mejores intenciones respecto de la voluntad de otra persona o entidad. Este deber puede ser por ley, un contrato, acuerdo, o por una relación de confianza entre las partes. 

Características del deber fiduciario: 

  • Para que exista el deber fiduciario debe haber una relación entre las partes que implica una confianza especial o, simplemente, dependencia del fiduciario. 
  • Las partes implicadas en el deber fiduciario son, por un lado el fiduciario y, por otro, la persona que deposita la confianza  en el fiduciario que se llama cestui que.
  • El deber fiduciario puede surgir en varios aspectos de la vida. Desde una relación comercial entre socios, un director con un cliente, un banco con su cliente, entre otros. 
  • También existe el deber fiduciario cuando se trata de planificación patrimonial. Existe una relación de confianza con el albacea, administrador de la herencia y fideicomisario. Todas esas figuras deberán cumplir con un el deber fiduciario. 
  • En caso que haya un incumplimiento del deber fiduciario se puede realizar una reclamación al tribunal donde se acredite que había una relación fiduciaria, que hubo una mala conducta de parte del fiduciario y los daños causados.

¿Quiénes se consideran fiduciarios?

Para que haya una relación fiduciaria deben haber dos partes y una relación de confianza. Sin embargo, no hay límite en las circunstancias en que se puede dar dicha relación. 

De todas formas, hay ciertas personas que generalmente se consideran fiduciarios: 

  • Abogados
  • Banqueros
  • Compañeros de negocio o socios
  • Directores corporativos
  • Funcionarios de una empresa
  • Accionistas
  • Representantes personales como albacea y administrador de la herencia
  • Fideicomisarios
  • Asesores de inversiones

Nota: También le pueden interesar nuestros artículos sobre las distintas figuras de fiduciarios que existen y sus diferencias. Lea sobre el albacea de sucesión y cómo designar un albacea si es que así lo requiere. Además, descubra cuál es la diferencia entre el albacea y el administrador de la herencia y cuál es la diferencia entre el albacea y el fideicomisario. 

¿Qué tipos de deberes fiduciarios existen?

deberes fiduciarios

Cuando de deber fiduciario se trata, hay tres categorías: obligación de cuidar, deber de sinceridad y deber de lealtad. A continuación, analizaremos qué implica cada una de ellas en detalle. El incumplimiento del deber fiduciario en cualquiera de esas categorías puede terminar en una demanda. ¡Siga leyendo para saber qué pasa y cuáles son las consecuencias del incumplimiento del deber fiduciario!

Obligación de cuidar

Se refiere a que la persona de confianza o fiduciario debe actuar como una persona razonable y prudente en una circunstancia similar. 

Deber de sinceridad

El deber de sinceridad implica que el fiduciario debe ser completamente honesto y sincero. En ese sentido, debe divulgar toda la información que sepa y que podría dañar a la empresa o al individuo al que se le debe el deber. 

Deber de lealtad

El deber de lealtad requiere que el fiduciario actúe de buena fe. Es decir, que todas sus decisiones estén en línea con los intereses de la empresa, corporación o de la persona que le asignó el deber fiduciario. 

Cuando hablamos de planificación patrimonial, por ejemplo, el deber de lealtad implica que toda la administración, protección y distribución de activos esté en línea con los intereses de la persona que le confío el deber fiduciario pero también del beneficiario. En ningún caso el fiduciario puede actuar en base a sus propios intereses ni conveniencia. Eso se consideraría una violación al deber fiduciario. 

¿Cuándo surge un deber fiduciario?

El deber fiduciario puede surgir por ley, por un contrato, un acuerdo u otra circunstancia que implique una relación de confianza. A continuación, veamos algunas circunstancias en que se da el deber fiduciario.

  • Ley de sociedades: aplica el deber fiduciario de diligencia y lealtad. El deber de cuidado se limita a una conducta negligente o imprudente. La persona como pareja no debe participar en una mala conducta intencional o una violación consciente de la ley. Mientras tanto, el deber de lealtad de un socio se aplica a la responsabilidad ante la sociedad por cualquier propiedad y ganancias derivadas del socio.
  • Derecho corporativo: tanto funcionarios como directores tienen deberes fiduciarios para con los accionistas y la corporación en sí misma. Sin embargo, los accionistas no tienen obligaciones fiduciarias entre sí, excepto en los casos en que son sociedades anónimas cerradas.
  • Sociedades Anónimas Cerradas: funcionarios, directores y accionistas de una corporación cerrada deberán cumplir con deberes fiduciarios. Por ejemplo, en el estado de Nueva York los accionistas tienen deberes fiduciarios muy similares a los que tienen los socios entre sí. Por su parte, directores y accionistas tienen la obligación de tener una alta sinceridad, buena fe y, sobre todo, lealtad.
  • Sociedades de Responsabilidad Limitada (LLC): cuando son empresas de responsabilidad limitada, el deber fiduciario generalmente está sujeto de acuerdo al operativo de la empresa. Hay algunos casos en que los miembros pueden tener deberes similares a los que tiene una corporación o una sociedad como las anteriormente descrita. Pero también hay otros casos en que los participantes de la sociedad pueden renunciar por completo a sus deberes fiduciarios. En el fondo, en una Sociedad de Responsabilidad Limitada (LLC) tener o no deberes fiduciarios va a depender del acuerdo que los miembros hayan hecho.
     
  • Representantes personales: tanto el albacea, el administrador de la herencia, el fideicomisario y el agente que realiza acciones mandatadas por un poder notarial son representantes personales. Todos estas figuras son parte de las herramientas de planificación patrimonial que una persona puede designar en vida con la correcta asesoría de un abogado. El fiduciario que deba hacerse cargo de cumplir con las últimas voluntades del difunto tendrá un deber fiduciario hacia el difunto pero sobre todo a los beneficiarios. Es imperativo que actúe de buena fe, con completa sinceridad y lealtad. 

Nota: ¿Está pensando en comenzar a planificar qué pasará con su patrimonio una vez que usted ya no esté? Tal vez le podrían interesar nuestros artículos relacionados: Sucesión testada e intestada, Fideicomiso en vida revocable en Nueva York, Fideicomiso irrevocable en el estado de Nueva York, y Diferencia entre fideicomiso y testamento.

¿Se puede renunciar a los deberes fiduciarios? ¿Cómo?

La respuesta a esta pregunta es sí. Hay algunas entidades a las que se les permite renunciar a las obligaciones fiduciarias. En algunos estados se permite que las corporaciones aseguren e indemnicen a sus directores y funcionarios contra el incumplimiento del deber fiduciario. 

Las corporaciones en el estado de Nueva York pueden limitar o eliminar la responsabilidad personal de sus directores por el incumplimiento del deber fiduciario. Sin embargo, los deberes de lealtad y buena fe son inamovibles. En el caso de las LLC, se puede limitar o eliminar la responsabilidad personal de gerentes o miembros del acuerdo operativo. 

Signos del incumplimiento del deber fiduciario

Hay tres categorías de deber fiduciario: obligación de cuidado, lealtad y sinceridad. Cuando hay incumplimiento del deber fiduciario significa que una de estas tres no se está cumpliendo y que una de las partes no actúo con el mejor interés hacia la otra parte. ¿Cómo saberlo? ¿Qué signos se pueden identificar como los más comunes cuando hay un incumplimiento del deber fiduciario? 

Ejemplos comunes del incumplimiento del deber fiduciario:

Auto-trato o conflicto de interés

Ocurre cuando el fiduciario se encuentra en ambos lados de un trato. El fiduciario se ve enfrentado a un conflicto de interés personal por un lado y a su deber fiduciario por otro. Las acciones identificadas dentro de este apartado son cuando se aceptan pagos excesivos, se venden, regalan o se apropia de activos para su propio bienestar, se toman prestados fondos de la empresa como préstamo personal, entre otros. Uno de los más comunes de esta categoría es el uso de información privilegiada. 

Aprovechamiento indebido de oportunidades corporativas

La ley de Nueva York señala que los fiduciarios de una corporación, LLC o sociedad tienen el deber fiduciario de resguardar los activos comerciales actuales. Pero, además, tienen que salvaguardar las oportunidades comerciales que se presenten. En ese sentido, un fiduciario no puede usurpar una oportunidad comercial para sí mismo, ya que eso podría considerarse un activo de la corporación. Tampoco pueden promover ningún interés personal que sea incompatible con los intereses de la empresa. 

Para determinar qué constituye una oportunidad empresarial, en Nueva York se utilizan la “prueba de expectativa tangible” o “prueba de la línea de negocio”. 

  • Prueba de expectativa tangible: analiza si la corporación tiene un interés o una expectativa tangible en la oportunidad en cuestión.
  • Prueba de la línea de negocio: evalúa si la oportunidad es esencial para la línea de negocio de la corporación. 

Engaño

El engaño se da principalmente cuando se incumple el deber fiduciario de sinceridad. Es cuando no se entrega toda la información importante o suficiente para que no haya malentendidos que desemboquen en conflictos de intereses. 

¿Cómo presentar una reclamación por incumplimiento del deber fiduciario?

reclamación por incumplimiento del deber fiduciario

Para presentar una reclamación de incumplimiento del deber fiduciario hay tres elementos básicos que deben acreditarse. En esta etapa es esencial contar con un abogado que pueda acompañarlo en este proceso y guiarlo en el proceso de reclamación.

Para hacer la reclamación por incumplimiento deberá acreditarse que:  

  • Había una relación fiduciaria y un deber asociado a esta. Debe demostrarse que había una relación entre las partes y, por tanto, una relación de confianza.
  • Que sí hubo un incumplimiento de ese deber fiduciario. La mala conducta del fiduciario va a variar según la relación fiduciaria.
  • Los daños asociados o como consecuencia directa del incumplimiento del deber fiduciario. Se debe establecer o al menos tener claro si son daños monetarios, de reputación, daños futuros u otros asuntos. 

Otros elementos que tener en cuenta: 

  • Alegato intensificado: En general, los reclamos cuando se hacen acusaciones de litigio se transmiten a través de una declaración breve y sencilla de los hechos. Sin embargo, cuando hay reclamos por incumplimiento de un deber fiduciario puede ser con más detalle de lo habitual. Por eso, se le llama alegato intensificado. Esto es algo que pueden solicitar los tribunales debido a que puedan necesitar más detalle en las declaraciones como fechas, nombres y otras informaciones relacionadas a las declaraciones.
  • Estatuto de limitaciones: El tiempo límite que tiene una de las partes para presentar una reclamación por incumplimiento del deber fiduciario va a variar según la jurisdicción en que se estén por realizar las reclamaciones. Algunas jurisdicciones no incluyen de forma explícita un estatuto de limitación para las causas de incumplimiento del deber fiduciario. En general, son los mismos tribunales que analizan las alegaciones involucradas y con ello en mano deciden si hay un plazo de prescripción. Por ejemplo, si es que el incumplimiento del deber fiduciario suena a un fraude, el tribunal podría utilizar el mismo plazo de prescripción que en los casos de fraude. 
  • Causas de acción relacionadas: En algunos casos se recurre a los tribunales para reclamar el incumplimiento del deber fiduciario pero en el camino se pueden encontrar otras causas relacionadas en las que el fiduciario podría ser responsable. Por ejemplo, si un contrato es la base para un reclamo por incumplimiento del deber fiduciario, el incumplimiento del contrato también puede ser alegado en una demanda. 
  • Quien ayuda y favorece una infracción fiduciaria también puede ser responsable de los daños: En el estado de Nueva York también se puede considerar responsable por los daños causados por el incumplimiento fiduciario a quien haya ayudado y favorecido el acto. En general los reclamos también se presentan contra asesores u otras personas involucradas que hayan participado sabiendo la infracción que se estaba cometiendo. Los requisitos para entablar una acción por complicidad son el incumplimiento de un fiduciario de las obligaciones hacia otro, que el acusado haya inducido o participado sabiendo del incumplimiento, y que el demandante sufriera daños como resultado de dicha infracción.
  • La regla del juicio empresarial: Cuando un fiduciario es un director o funcionario de una empresa, el demandante debe superar la regla de juicio empresarial. Esta última establece una presunción de que el acusado actuó de buena fe y de manera prudente. 

Consecuencias de incumplir con el deber fiduciario

Las consecuencias de incumplir el deber fiduciario son simples: el fiduciario es retirado de sus deberes. Cuando es albacea, administrador o fideicomisario y se comprueba que existe una infracción, es decir, que no maneja adecuadamente sus asuntos, se solicita al tribunal que revoque su nombramiento. Esto significa que son destituidos de su cargo.

La Sección 711 de la Ley de Procedimiento de la Corte Subrogada de Nueva York (“SCPA”) establece que se puede solicitar esta reparación al Tribunal. Algunos de los motivos para que el fiduciario sea removido incluyen el desperdicio de activos, la deshonestidad, el manejo inadecuado de la propiedad y la negativa o negligencia por parte del fiduciario de obedecer una orden del Tribunal.

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abogados experimentados en incumplimiento del deber fiduciario en el estado de Nueva York

¿Está siendo testigo del incumplimiento del deber fiduciario? Como le dijimos antes, hay tres tipos de deber fiduciario: de obligación de cuidado, lealtad y sinceridad. Es importante para reclamar el incumplimiento que se pueda acreditar que había un deber fiduciario, que hubo una mala conducta del fiduciario y que, además, dicha mala conducta tuvo consecuencias. 

Contacte hoy mismo a nuestros abogados expertos en protección de activos para ayudarlo en su caso. Ellos lo podrán asesorar y guiar en: 

  • Analizar si en su situación hay efectivamente un incumplimiento del deber fiduciario.
  • Acreditar que había una relación fiduciaria, que hubo daños y cuáles son estos.
  • Llevar a cabo la reclamación ante los tribunales. Ayudarlo a armar el esquema completo para que los tribunales puedan entender con exactitud dónde está el incumplimiento. 
  • Guiarlo y acompañarlo en todo el proceso. 

¡Háganos saber su caso hoy mismo! Recuerde que podemos atenderle en español e inglés.