En este artículo le mostraremos todo lo que necesita saber sobre la comprobación de recursos económicos en caso de quiebra. Esta evaluación de los recursos económicos es uno de los aspectos más confusos de la declaración de quiebra del Capítulo 7.

Le mostraremos qué hace esta prueba, en qué consiste exactamente, cómo funciona y por qué no existe una calculadora como tal, sino un cálculo para la prueba de recursos económicos.

Como experimentados abogados de bancarrota de NY, con más de 30 años de historia y éxitos, podemos ayudarle. Puede reservar su consulta privada con nosotros en línea o ponerse en contacto con nosotros hoy mismo por correo electrónico o teléfono.

Índice de contenidos

¿Qué es la prueba de medios en caso de quiebra?

Esta prueba de medios del Capítulo 7 se conoce simplemente como «prueba de medios».

  • Es un análisis que determina su elegibilidad para declararse en quiebra bajo el Capítulo 7 en función de sus ingresos mensuales.
  • Se denomina comprobación de recursos porque, en su nivel más básico, examina si tienes medios para pagar tus deudas.

¿Por qué existe la prueba de recursos?

El Congreso, en virtud de la Ley de Prevención del Abuso de Bancarrota y Protección del Consumidor de 2005 ( BAPCPA), implantó esta prueba de medios con un objetivo claro:

  • Evitar que las personas que pueden permitirse pagar al menos parte de sus deudas abusen del sistema de quiebra del Capítulo 7.

Si la comprobación de recursos determina que usted puede efectuar un pago a través del Capítulo 13 de la quiebra, surge una presunción de abuso. En este caso, el solicitante del Capítulo 7 debe demostrar al tribunal de quiebras algo concreto. Es decir, su situación financiera requiere un alivio disponible únicamente a través del Capítulo 7.

Es crucial que complete correctamente la prueba de recursos económicos para que su caso de quiebra continúe sin problemas. En este sentido, contratar a un abogado especializado en quiebras es imprescindible.

Nota: En 2018 los tribunales estadounidenses vieron casi 480.000 casos del Capítulo 7. Los casos de quiebra del Capítulo 11 y del Capítulo 13 combinados fueron menos de 300.000. El Capítulo 7 de bancarrota es el más popular, sin embargo, no todo el mundo califica debido a sus ingresos y su historial de ingresos.

¿Cómo funciona la prueba de recursos?

  • La prueba de medios de la quiebra aclara si usted es elegible para el Capítulo 7 de bancarrota o si se limita al Capítulo 13.
  • Hay excepciones en las que no se exige superar la prueba de recursos económicos.
  • La presentación de la solicitud puede resultar confusa y complicada, por lo que es muy recomendable contar con un buen abogado a su lado.
  • Consta de dos partes que tienen por objeto comprobar si dispone de alguna renta disponible que pueda utilizar para pagar la deuda.
  • La prueba es sólo para quienes tienen principalmente deudas de consumo (tarjetas de crédito o deudas médicas, por ejemplo). No necesita pasar la prueba de recursos económicos si su deuda procede de un negocio del que es propietario.

Nota: Cualquier error en la documentación puede arruinar su solicitud. Cuente hoy mismo con nuestros abogados expertos en quiebras. Ellos serán los encargados de rellenar el formulario y enviarlo al juzgado junto con el resto de documentos de presentación.

Esto es lo que el solicitante debe presentar para demostrar que cumple los requisitos.

Proceso para completar la prueba de medios del capítulo 7

El cálculo de la prueba de recursos del Capítulo 7 de la quiebra es en realidad un análisis de dos pasos, aunque hemos incluido una tercera parte para la revisión por parte del administrador.

La realidad es que muchas familias de renta baja no tendrán que preocuparse por el segundo paso. Así es como funciona.

Primera parte: Compare sus ingresos mensuales con la renta media estatal.

En la primera parte de la prueba de recursos se comprueba si los ingresos de su unidad familiar están por debajo de la renta media de su Estado.

Formulario oficial 122A-1: cumplimente el formulario de declaración de sus ingresos mensuales actuales. Aquí se suman todos los ingresos mensuales que recibe como hogar incluido:

  • Salarios, primas, comisiones y propinas;
  • Alimentos, como la manutención de los hijos o la pensión alimenticia;
  • Ingresos por alquileres e inmuebles;
  • Ingresos de una empresa;
  • Intereses, cánones y dividendos;
  • Ingresos por jubilación;
  • Prestaciones de desempleo;

Nota: Si ha recibido un cheque de la Ley CARES en 2020 debido a la crisis económica COVID-19, no se contabilizará como ingresos para la evaluación de recursos económicos. Si sus ingresos son desiguales debido a primas y comisiones puntuales, puede que tenga que utilizar sus ingresos medios de los últimos 6 meses.

Anota también el tamaño de tu familia y el Estado en el que vives. Esto determinará los ingresos medios del hogar que se comparan con su CMI (Ingreso Mensual Actual). Aquí puede obtener dos resultados:

  1. Si su CMI anualizado es INFERIOR a la renta familiar media designada: Firme el formulario sin problemas. Puede seguir adelante con la presentación de la quiebra del capítulo 7 sin presunción de abuso.
  2. Si su CMI anualizado es SUPERIOR al ingreso familiar medio designado: Habrá más documentación que rellenar antes de completar la prueba de medios de la quiebra.

Paso 2: Completar el cálculo de la prueba de recursos económicos

Asumiendo la opción 2 del paso anterior, esto confirma ante los tribunales algo claro: aunque sus ingresos son mayores, sus responsabilidades, es decir, deudas y gastos, son tales que se enfrenta legítimamente a problemas financieros.

Formulario Oficial 122A-2: Se debe completar el Cálculo de la Prueba de Medios del Capítulo 7 que reafirma sus ingresos en detalle:

  • El número de personas que declara como dependientes. Es decir, el número de personas físicas que se utiliza para determinar sus deducciones por ingresos;
  • Gastos médicos directos;
  • Seguro;
  • Gastos de ropa, alimentos y otros artículos de primera necesidad para cada persona de su hogar;
  • Impuestos;
  • Gastos de transporte;
  • Guardería;
  • Pagos ordenados por el tribunal;
  • Costes de educación;
  • Pagos de deuda garantizados;
  • Donaciones.

Toda esta información requiere informes precisos y no basta con hacer una simple referencia o mostrar extractos de su cuenta bancaria.

  • Las normas nacionales y locales del IRS deben utilizarse para determinar lo que el gobierno considera que usted debe pagar por los gastos calculados;
  • También debe detallar cualquier pago adicional que vaya a realizar por encima de esos umbrales.

Todo esto determinará su elegibilidad para presentar bajo el Capítulo 7 (O por el contrario bajo el 13).

Paso 3: Un administrador examina la información facilitada

En cuanto rellene todos los formularios requeridos, un fideicomisario designado por el tribunal revisará la información facilitada. En función de ellos, obtendrá uno de los dos resultados siguientes:

  1. Pase: Su bancarrota del Capítulo 7 puede continuar. El administrador ha confirmado que cumple los requisitos.
  2. Fracaso: El administrador determina que usted tiene ingresos suficientes para un plan de pago del Capítulo 13. Se asume una presunción de abuso y esa será su alternativa.

A continuación ampliamos estos dos puntos.

Nota: Revise nuestra sección Presentación de bancarrota Capítulo 13 para obtener información específica sobre el plan de pagos del Capítulo 13.

Pasar la prueba de medios del capítulo 7 de bancarrota

  • Si supera la prueba de recursos económicos, tendrá luz verde para acogerse al Capítulo 7 de la Ley de Quiebras;
  • Esto condonará la mayoría, si no todas, de sus deudas no garantizadas, como deudas de tarjetas de crédito o facturas médicas.

Sin embargo, esto no significa que sea el mejor camino para usted. Puede que le convenga más acogerse al Capítulo 13 de la Ley de Quiebras, ya que en este capítulo:

  • Podrá ponerse al día en deudas como su hipoteca, impuestos atrasados, préstamos vencidos y conservar sus bienes.

Póngase en contacto con nuestro abogado especializado en protección de activos de Nueva York para averiguar cuál es la mejor opción para su caso concreto y su objetivo.

Si no pasa la prueba de medios del capítulo 7 de bancarrota

  • Si no supera la prueba de recursos, no hay proceso de apelación;
  • La bancarrota del capítulo 13 no será su única opción, siempre puede retrasar la presentación durante un tiempo;
  • Los gastos y los ingresos que utiliza para completar la evaluación de recursos económicos reflejan su situación financiera de los últimos 6 meses. Es decir, puede volver a hacer la prueba al cabo de unos meses si cree que alcanzará el umbral para la condonación de la deuda en la quiebra del Capítulo 7;
  • Si no puede esperar para declararse en quiebra y no puede superar la prueba de recursos económicos, ya estará limitado al Capítulo 13. Es decir, pagará sus deudas en un plazo de 3 o 5 años.

Nota: Obtenga más información en nuestro sitio web sobre las diferencias de la quiebra del capítulo 7 vs 13.

La importancia de los ingresos mensuales actuales (IMC)

El CMI es un cálculo clave que determinará su elegibilidad para declararse en quiebra. Usted calcula el CMI en función de los ingresos mensuales que percibe de todas las fuentes de ingresos cualificadas durante el periodo de referencia. Se trata del periodo de 6 meses que finaliza el mes anterior a su presentación.

Fuentes de ingresos relevantes para el CMI

Estas son las fuentes de ingresos que cuentan en los cálculos del CMI:

  • Manutención, como pensión alimenticia o gastos de manutención de los hijos. También las aportaciones de otra persona para los gastos del hogar;
  • Ingresos procedentes de una profesión, negocio o explotación agrícola;
  • Propiedad o ingresos por alquiler;
  • Prestaciones de desempleo;
  • Pensión o ingresos por jubilación;
  • Intereses, dividendos y cánones;
  • Otras fuentes de ingresos no excluidas.

Nota: Hay fuentes de ingresos que no entran en el cálculo del CMI. Un ejemplo claro y bastante común es cualquier prestación a través de la Seguridad Social. Por ejemplo, el SSI y los pagos por incapacidad,

Complejidad de los cálculos del CMI

Estos gastos no son tan sencillos de calcular como parece. Contar con nuestros expertos en quiebras a su lado será crucial para lograr su objetivo. Veamos a continuación algunos ejemplos de complicaciones en el cálculo del CMI.

  • Los pagos estatales por incapacidad sí cuentan para el CMI, pero no los pagos de prestaciones por incapacidad de la Seguridad Social.
  • Hay fuentes de ingresos especiales que mucha gente nunca tiene en cuenta. Algunos ejemplos son los pagos por ser víctima de violencia doméstica o de un crimen contra la humanidad. Esos ingresos están excluidos.
  • El momento de su presentación es clave para obtener el mejor cálculo del CMI. Un ejemplo claro serían los ingresos estacionales. Asegúrese de programar su presentación para que se produzca cuando sus ingresos sean bajos y no altos. De lo contrario, puede que no sea elegible para el Capítulo 7 y puede que ni siquiera sea capaz de hacer los pagos de bancarrota del Capítulo 13 tampoco.
  • Las cotizaciones y los ingresos de su cónyuge son contabilizados de forma diferente por el CMI en función de si presentan quiebra conjunta o individual.

Nota: Para este último punto, quizá le interese leer nuestro artículo «¿Afecta la declaración de quiebra a su cónyuge?» para descubrir los efectos reales de la quiebra en su cónyuge.

Renta media por estado y tamaño de la familia

La renta mediana del Estado en el que vives es crucial para:

  • La prueba de recursos del Capítulo 7;
  • El cálculo de la renta disponible en el Capítulo 13.

El tamaño de la familia también influye en los ingresos medios utilizados en estas pruebas. Es decir, cuanto mayor sea el tamaño de la familia, mayor será el umbral de la renta mediana.

En este enlace puede ver la renta mediana para 2020 determinada a partir de datos de la Oficina del Censo de Estados Unidos.

Exenciones de la prueba de recursos

Algunas personas con exención de recursos económicos no están obligadas a someterse a la evaluación de recursos económicos. Aquellos rellenarán el formulario oficial 122A─1 Supp. Es decir, hay determinadas situaciones en las que puede estar exento de someterse a la evaluación de recursos económicos.

La Civil Relief Act for Service Members (SCRA) prevé dos situaciones:

  • Miembros de las Fuerzas Armadas, de la Guardia Nacional o reservistas: Están exentos en los siguientes casos:
    • Cuando preste servicio activo o;
    • Si realizan una actividad de defensa de la patria durante al menos 90 días. La exención dura 540 días tras la finalización de dicho servicio.
  • Veteranos discapacitados: Exentos si las deudas fueron contraídas principalmente:
    • Mientras el veterano estaba en servicio activo o;
    • En el ejercicio de una actividad de defensa nacional.

Errores a evitar en la prueba de medios de la quiebra

Como ya se ha mencionado, la comprobación de recursos económicos es un proceso largo y complicado. Aunque tiene instrucciones para cada elemento, es muy fácil cometer errores. Un abogado experto en quiebras será su mejor aliado para agilizar todo este proceso.

Aun así, veamos algunos consejos que le ayudarán a evitar errores en la comprobación de recursos en caso de quiebra.

Declaración incorrecta de los ingresos de la prueba de recursos económicos

  • Durante los 6 meses anteriores a la declaración de quiebra, utilizará sus ingresos medios para determinar si cumple los requisitos para acogerse al Capítulo 7 de la Ley de Quiebras.
  • Utilizará los 6 meses completos que finalizan el último día del mes natural anterior a la fecha de presentación.
  • Esta cifra se duplica y se compara con la renta media de su estado para un hogar del mismo tamaño.
  • Encontrará las cifras actuales en el sitio web del US Trustee Program.

Deberá seguir las instrucciones del formulario y calcular la media de 6 meses de cada fuente de ingresos declarable. Al utilizar los 6 meses para los cálculos, la cifra de ingresos que figura en su prueba de recursos económicos puede diferir significativamente de la real del año hasta la fecha y de sus ingresos actuales.

Cálculo erróneo del tamaño de la unidad familiar en la prueba de recursos económicos

  • En la prueba de recursos económicos, cuanto mayor sea el tamaño de su unidad familiar, más dinero podrá ganar;
  • Utilizando el tamaño medio de los hogares correcta en la prueba de medios puede afectar directamente a su elegibilidad para el Capítulo 7 de bancarrota;
  • Los tribunales de quiebras utilizan diferentes enfoques para determinar quién cuenta como miembro de su hogar;
  • Muchos tribunales (pero no todos) le permiten contar a los miembros de su hogar según la regla de «cabezas sobre camas».
  • Estos planteamientos varían en función del lugar de residencia.

Nota: Aunque el cálculo de su hogar parezca sencillo, no se confíe demasiado. Llame a la oficina del Síndico de EE.UU. o póngase en contacto con nuestros abogados especializados en quiebras de su zona antes de presentar su caso. Puede encontrar su tribunal de quiebras utilizando la herramienta de búsqueda de tribunales federales.

Cometer el error de incluir erróneamente los ingresos de la Seguridad Social en la prueba de ingresos

  • Al realizar la evaluación de recursos económicos no debe incluir ninguna prestación de la Seguridad Social que perciba por sí mismo o por cuenta ajena, ya sea por hijo a cargo o en forma de renta;
  • La clara ventaja es que así se reducen sus ingresos y aumenta la probabilidad de superar la prueba de recursos económicos.

No obstante, tenga en cuenta que, independientemente de los resultados de la prueba de recursos económicos, también debe cumplimentar el Anexo I: Sus ingresos. En ese impreso, deberá indicar sus prestaciones de la Seguridad Social.

No hacer uso de la deducción por ajuste matrimonial del capítulo 7

  • Si está casado pero se declara en quiebra sin su cónyuge y sigue compartiendo el hogar, deberá incluir los ingresos de su cónyuge no declarante en la evaluación de recursos económicos.
  • Si su cónyuge tiene unos ingresos importantes, podría resultarle difícil superar la prueba de recursos económicos.
  • En el apartado de deducción por ajuste conyugal de la prueba de recursos económicos, puede excluir la parte de los ingresos de su cónyuge no declarante que no se utiliza para el hogar.

Falta de declaración de las deducciones de la prueba de ingresos

Revise atentamente las instrucciones de cada deducción de gastos para asegurarse de que no reclama gastos a los que no tiene derecho en la evaluación de recursos económicos. Así evitará que el administrador concursal le impugne.

Capítulo 7 Información fiscal

Muchos deudores utilizan las cantidades retenidas de sus nóminas mensuales para calcular los gastos del impuesto sobre la renta en la prueba de recursos económicos.

Sin embargo, sólo puede deducir su cuota tributaria real en la prueba de recursos económicos.

Es posible que esté sobrestimando su deducción fiscal mediante retenciones si recibe una devolución de impuestos importante cada año.

Abogados de Nueva York para ayudarle con la prueba de medios

Superar la prueba de recursos económicos es esencial si desea presentar una solicitud al amparo del Capítulo 7. Muchas personas cometen errores en sus documentos que les impiden calificar para un caso del Capítulo 7.

Al ser un proceso complejo y a menudo estresante, necesitará la ayuda de nuestros expertos de Nueva York. El bufete de abogados Ortiz & Ortiz, especializado en quiebras, planificación patrimonial y derecho mercantil, está especializado en el alivio de deudas. Con 30 años de experiencia y oficinas en Astoria, Brooklyn y Manhattan, le guiaremos durante todo el proceso.

  • Le ayudaremos a presentar la documentación y los formularios necesarios para superar la prueba de recursos económicos.
  • Le ayudaremos a saber cómo declararse en quiebra en Nueva York.
  • A continuación, le guiaremos en su recuperación financiera para elevar su puntuación de crédito rápidamente.

Si teme no superar la prueba de recursos económicos, tiene dudas o es consciente de que el más mínimo error podría frustrar su objetivo, no dude en llamarnos. Puede ponerse en contacto con nuestros abogados latinos especializados en quiebras hoy mismo.