¿Y si quiere rechazar una herencia?

Aunque la mayoría de la gente espera ser nombrada en un testamento o fideicomiso para heredar de un patrimonio, hay razones perfectamente válidas por las que algunos de nosotros no desearíamos recibir una herencia. Tal vez llegue en el momento equivocado, o tal vez venga de la persona equivocada. En cualquier caso, tiene derecho a rechazar la herencia si así lo desea. Y a veces, sencillamente, es la decisión más inteligente que puede tomar una persona.

Antes de decidirse a decir «no» a su herencia, sería inteligente hablar con un abogado. Puede que haya opciones y consideraciones financieras en las que aún no hayas pensado. Es importante que, cuando se trate de un plan sucesorio y de la rara oportunidad de cobrar una herencia, tome una decisión con conocimiento de causa. Además, hay ciertos requisitos que deben cumplirse para asegurarse de que su rechazo de la herencia es legal y no puede cuestionarse.

¿Por qué alguien se plantearía renunciar a su herencia?

Hay muchas razones por las que alguien puede querer desestimar los bienes que le correspondían por herencia, entre otras:

• No querer pagar impuestos de sucesiones, que a veces pueden ser muy costosos.
• Esperar que el bien sea heredado por el siguiente en la línea sucesoria, por ejemplo, un hermano o un nieto.
• Evite el estrés innecesario, como en el caso de heredar una casa en ruinas para la que no tiene tiempo.
• Heredar bienes podría aumentar el tamaño de su patrimonio personal, causando complicaciones.
• Motivos personales relativos a su relación con el descendiente que le hacen sentirse incómodo al recibir algo de él.

Si rechaza la herencia, ¿puede decidir quién la recibe?

Si rechaza una herencia, no tiene voz legal para decidir a quién van a parar los bienes en lugar de a usted.

La legislación neoyorquina se encargará de que el proceso sucesorio se desarrolle de forma similar al del fallecimiento de ese beneficiario, de modo que los bienes pasen al beneficiario contingente nombrado que le sigue en la línea de sucesión.

Si no existía un testamento válido en el momento del fallecimiento, los bienes se transmitirían de acuerdo con las normas de sucesión intestada de Nueva York.

¿Cómo rechaza un beneficiario una herencia?

Para que su rechazo de la herencia sea legal, debe cumplir determinadas condiciones para Hacienda. Estos pasos incluyen:

• Un descargo de responsabilidad por escrito anunciando su intención de rechazar la herencia. Este descargo de responsabilidad debe redactarse como irrevocable.
• La renuncia por escrito debe firmarse y presentarse ante el tribunal testamentario y/o ante el albacea de la herencia. Debe hacerse en un plazo de nueve meses desde el fallecimiento. (Los beneficiarios menores de edad tienen estipulaciones diferentes).
• Si se hace correctamente, Hacienda lo considerará como si nunca hubiera poseído esos bienes.

Si ya ha aceptado alguno o todos los bienes heredados, es probable que Hacienda considere que su renuncia no es válida.

Para estar mejor informado, hable con un abogado especializado en planificación patrimonial de su estado.